Come generi il registro delle vendite e il report IVA?

Risposta breve (5 passaggi)

Selezioni il periodo fiscale (mese o trimestre, in base al vettore fiscale).
Le fatture emesse vengono prelevate automaticamente dal database.
Applichi i filtri necessari: tipo di operazione, aliquota IVA (11%, 21%), tipo di cliente (B2B, B2C, UE).
Generi il registro delle vendite in formato Excel, PDF o XML per la contabilità.
Esporti il report IVA pronto per la presentazione della D300 o del SAF-T (D406).

Il registro delle vendite è obbligatorio per i soggetti passivi IVA (art. 323 Codice fiscale).
L'IVA si dichiara mensilmente (se il fatturato supera i 100.000 EUR) oppure trimestralmente (al di sotto di tale soglia).
La D300 si presenta entro il 25 del mese successivo al periodo fiscale.
Il SAF-T (D406) include il registro delle vendite in formato XML standardizzato — obbligatorio per i contribuenti grandi e medi.
Le rettifiche retroattive si effettuano tramite dichiarazione integrativa D300, non modificando il registro corrente.

Registro mensile SRL IT con aliquote miste — servizi software (IVA 21%) e servizi di formazione (esenti IVA); generati su colonne separate.
Report IVA trimestrale PFA — fatturato inferiore a 100.000 €, quindi periodo fiscale trimestrale; D300 generata automaticamente dal registro.
Export SAF-T con registro delle vendite — codici di operazione corretti (IVA addebitata, esenti interne, esenti estere, non imponibili).
Rettifica retroattiva — una fattura emessa erroneamente nel mese precedente viene stornata e riemessa; il registro corrente include lo storno; D300 integrativa per il mese precedente.

Omissione delle fatture di storno dal registro — crea differenze rispetto alla D300.
Classificazione errata dell'aliquota IVA (es. 11% per gli alimenti vs. 21% per altri beni).
Mancata inclusione delle autofatture (per acquisti intracomunitari) nel registro delle vendite.
Export SAF-T con codici di operazione errati — l'ANAF può rifiutare il file.
Modifica diretta del registro anziché emissione di storno + nuova fattura.

Il registro delle vendite viene generato automaticamente dalle fatture emesse — zero inserimento manuale.
Le rettifiche retroattive si applicano direttamente sul periodo, con tracciabilità completa.
Export nei formati accettati da qualsiasi programma di contabilità: Excel, XML, PDF.
Visualizzazioni grafiche per le tendenze IVA mensili e trimestrali.
I report standard possono essere salvati e riutilizzati a ogni periodo fiscale.

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