Comment rapprocher automatiquement les paiements avec les factures émises et reçues ?

Réponse rapide (5 étapes)

1. Vous importez le relevé bancaire ou vous connectez directement le compte bancaire.
2. Le système propose automatiquement des appariements facture-paiement, à partir des montants, des dates et des références de paiement.
3. Vous confirmez les appariements corrects et vous marquez les exceptions pour une vérification manuelle.
4. Vous générez le rapport de rapprochement complet.
5. Les écritures comptables sont créées automatiquement à partir de chaque appariement confirmé.

Ce que dit la loi (en bref)

• Le rapprochement mensuel est obligatoire à chaque clôture de période (Legea contabilității 82/1991).
• Les relevés bancaires sont des documents comptables primaires et doivent être conservés 10 ans.
• Les écarts de change sur les paiements en devise s'enregistrent séparément, conformément à l'OMFP 1802/2014.
• Les écarts non résolus peuvent entraîner des corrections fiscales et des pénalités lors d'un contrôle ANAF.

Exemples pratiques

• Appariement d'un ordre de paiement avec une facture de services IT — même montant, même jour ; appariement automatique à 100 %.
• Paiement partiel — un seul paiement couvre partiellement une facture ou couvre plusieurs factures ; le système propose la répartition.
• Paiement en EUR pour une facture en RON — une exception apparaît pour l'écart de change ; vous l'enregistrez manuellement comme différence de change.
• Commissions bancaires — elles apparaissent au relevé comme des opérations distinctes ; vous les marquez comme frais bancaires et vous ne les appariez pas avec des factures.

Erreurs fréquentes

• Apparier manuellement par erreur deux paiements de montants similaires, mais pour des clients différents.
• Ne pas enregistrer les écarts de change sur les paiements en devise.
• Laisser les paiements non appariés jusqu'à la fin du trimestre.
• Omettre les commissions bancaires du rapprochement — cela crée des écarts inexplicables.
• Importer les relevés dans un mauvais format — vérifiez le format accepté (MT940, CSV, OFX).

Comment 4conta vous aide

• Appariement automatique fondé sur les montants, les dates calendaires et les références bancaires.
• Appariement approximatif pour les paiements dont la référence diffère légèrement du numéro de la facture.
• Les exceptions sont marquées automatiquement et listées séparément pour vérification.
• Le rapport de rapprochement est généré instantanément, prêt pour le comptable.
• Les écritures comptables sont créées directement à partir du rapprochement — sans saisie manuelle.